Отраслевое решение "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП " предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, подготовки регламентированной отчетности инвестиционных и других компаний финансового сектора.
Отраслевое решение разработано совместно с ООО НПФ "Информаудитсервис", входящего в БКГ "Информаудитсервис" (IAS).
Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы 1С:Предприятие 8.
Учет «от документа» и типовые операции
Основной способ отражения хозяйственных операций в учете обеспечивается документами программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных записей хозяйственных операций (проводок).
Ведение учета нескольких организаций
Решение «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. С помощью программы «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» допускается ведение бухгалтерского и налогового учета и отражение фактов деятельности от лица нескольких организаций, параметры учетной политики для каждой организации настраиваются независимо от остальных. В то же время, учет по каждой организации можно организовать и вести в отдельной учетной базе.
В конфигурации «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций, имеющих обособленные подразделения. Для отражения операций между подразделениями, выделенными на отдельный баланс, используются отдельные документы «Авизо».
Учет хозяйственных операций на плане счетов
Синтетический и аналитический учет в программе «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» ведется по плану счетов, соответствующему Положению Банка России № 486-П «О плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (далее – Единый план счетов) от 02 сентября 2015 года.
Единый план счетов (ЕПС):
- Двухуровневый и строго регламентированный. В основе построения Единого плана счетов лежит иерархическая структура, где каждый последующий уровень детализирует предыдущий.
- Номенклатура счетов бухгалтерского учета классифицируется по экономическому содержанию с целью группировки и обобщения информации в разделах, на счетах первого и второго порядка, исходя из единых правил и принципов учета в отраслевых стандартах.
- Учет ведется с использованием лицевых счетов аналитического учета по требованиям Банка России, а также аналитических счетах с применением механизма субконто и синтетических счетах бухгалтерского учета.
- Для ведения учета с использованием лицевых счетов аналитического учета в конфигурации предусмотрен специализированных механизм «Счета аналитического учета»: для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество аналитических счетов по заданным комбинациям объектов учета на этом счете (аналитические счета генерируются в конфигурации по заданным параметрам открытия автоматически, допускается создание счетов пользователем вручную).
Учет ценных бумаг
Решение «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» автоматизирует операции с ценными бумагами.
В решении реализованы в соответствии со нормативными документами Банка России:
- Положение Банка России от 01.10.2015 №494-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций с ценными бумагами в некредитных финансовых организаций»;
- Положение Банка России от 02.09.2015 №488-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета производных финансовых инструментов некредитной финансовой организации».
- Положение Банка России от 02.09.2015 №486-П «О плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения».
Методология учета по ценным бумагам реализована с использованием специальных регистров учета сведений по ценным бумагам, заполнение данных по которым происходит по умолчанию (Счета учета ЦБ ОСБУ, Счета доходов/расходов по ЦБ ОСБУ и др.) и регистров накопления, в которых хранится информация по ценным бумагам для последующего отражения в регламентированном учете.
